（一）全州情况

　　1—6月份，全州公共财政预算全口径收入完成799279万元，完成预算的47.0%，增长3.6%。其中，中央级收入完成321097万元，同比增长3.0%；省级收入完成7627万元，同比增长4.0%；省级非税分成收入完成3589万元，同比增长5.0%；公共财政预算收入完成466966万元，完成计划的47.4%，同比增长4.0%。

　　公共财政预算收入中，税收收入完成242109万元，同比下降0.8%。从税种情况看，增幅最大的增值税完成34301万元，同比增长33.0%（主要是由营改增政策及财政分成体制调整所致）；其次是个人所得税完成13302万元，增长21.0%；再次是车船税完成5067万元，同比增长12.3%。降幅最大的烟叶税截止6月无收入（属季节性收入）；其次是耕地占用税完成2250万元，同比下降81.1%（敦化等县市上年有一次性收入因素）。此外，营业税下降0.4%，从目前情况看降幅不大，主要是地税部门加大清欠力度所致。非税收入完成224857万元，同比增长9.7%。其中，行政事业性收费收入完成21816万元，同比下降27.8%；罚没收入完成11459万元，下降30.1%（主要与法院、检察院上划有关）；国有资本经营收入完成23012万元，下降29.9%（主要是上年有部分县市转让吉视传媒股权）；国有资源（资产）有偿使用收入完成134837万元，增长45.2%（增幅较大原因是州本级转让延边二院3624万元,及其他一次性收入增加）。此外，今年起政府住房基金收入从基金收入调入一般预算非税收入，1—6月累计完成2816万元。

　　从分部门全口径收入完成情况看，国税部门完成331259万元，同比增长2.6%；地税部门完成258368万元，同比增长0.6%；财政部门完成209652万元，同比增长9.5%。

　　1—6月份，全州政府性基金预算收入完成43727万元，同比下降46.0%。主要与延吉、敦化和珲春国有土地出让权收入同比减少较多有关（房地产开发面积减少）。

　　（二）州本级情况

　　1—6月份，州本级公共财政预算全口径收入完成225257万元，完成预算的41.7%，下降2.9%。其中，中央级收入完成177122万元，同比下降2.9%；省级收入完成7627万元，同比增长4.0%；省级非税分成收入完成882万元，同比增长0.9%；公共财政预算收入完成39626万元，同比下降4.0%。

　　公共财政预算收入中，税收收入完成8500万元，同比下降7.3%。其中，增值税完成4530万元，同比增长23.5%（主要是上年延吉卷烟厂产量是95.6万箱，今年计划100万箱。此外，增值税分成比例调整也增加了5—6月收入）；企业所得税完成3970万元，同比下降27.9%（降幅较大的原因是延吉卷烟厂产品结构下降导致单箱利润下降）。非税收入完成31126万元，同比下降3.0%。其中专项收入完成5360万元同比减少2650万元，下降33.1%（主要是育林基金同比减少2587万元）；行政事业性收费收入完成3423万元，同比减少8226万元，下降70.6%（主要是国土资源行政事业性收费收入同比减少7619万元）；罚没收入完成5904万元，同比减少882万元，下降13.0%（主要与两院上划省有关）；国有资本经营收入完成2000万元，上年无此项收入（为交行股利股息收入2000万元）；国有资源（资产）有偿使用收入完成11640万元，同比增加10853万元，增长13.8倍（主要是延边二院、人民出版社、教育出版社转让收入增加）；其他收入完成93万元，同比减少4775万元，下降98.1%（主要是上年有一次性捐赠收入4600万元）。

　　1-6月份，州本级政府性基金预算收入完成996万元，同比下降81.7%。主要是政府住房基金收入今年起调入一般预算和全州土地收入总体大幅下滑，以及州本级分成比例下调等原因所致。

　　（三）全省排名情况

　　从全省公共财政预算全口径收入完成情况看，我州增幅由5月份的4.4%下降至3.6%，下降0.8个百分点，但是排名由第七位提升至第六位。从全省公共财政预算收入完成情况看，我州增幅由上月的2.0%提升至4.0%，提高了2个百分点，排名由最后提升至第六位。（见《1—6月份全省地区财政收入增幅比较表》）

　　（四）重点税源企业情况

　　州里监控的25家重点税源，1—6月份累计完成财政收入294417万元，同比增长1.3%。其中，增加最多的金城实业完成10127万元，同比增长22.9倍；降幅最大的汪清龙腾能源完成66万元，同比下降93%。（见《1—6月份全州重点监控税源企业财政收入完成情况表》）

　　二、支出情况

　　（一）全州情况

　　1—6月份，全州公共财政预算支出完成1520245万元，同比增长20.9%。从支出项目看，增幅最大的城乡社区事务完成257042万元，增长1.45倍；其次是交通运输完成40252万元，增长1.28倍。降幅最大的其他支出完成12715万元，下降71.5%（与科目调剂有关）；其次是节能环保完成74146万元，下降36.6%。

　　1—6月份，全州完成民生支出1257437万元，同比增长27.0%，占一般预算财政支出的84.4%；完成与GDP有关的八项支出1193572万元，同比增长25.2%。

　　1—6月份，全州政府性基金预算支出完成41201万元，同比下降46.2%。主要是与国有土地使用权转让收入同比减少和部分基金收入调入一般预算有关。

　　    （二）州本级情况

　　1—6月份，州本级公共财政预算支出完成206602万元，同比增长17.7%。州本级政府性基金预算支出完成2600万元，同比下降43.4%。

　　三、预算执行特点和存在的问题

　　（一）县市收入形势好于州里。1—6月份，州本级地方级收入下降4.0%，但县市增幅达到4.8%。

　　（二）地方级收入增幅主要靠一次性非税收入拉动。1—6月份，全州地方级收入同比增加18016万元，增幅为4.0%，其中税收收入同比减少1888万元，下降0.8%，非税收入同比增加19904万元，增长9.7%。非税收入增长主要是靠国有资源（资产）有偿使用收入同比增加41964万元拉动。资产转让等一次性收入不仅不能有效增加地方财力，而且给明年的财政收入增幅带来不利影响。

　　（三）营改增政策对地方收入影响初步显现。当前，从表面上看税收收入降幅不大，主要是地税部门积极清欠营业税，非即期税源增收较多拉高增幅，这掩盖了营改增对地方级税收收入减收的影响。随着“税改”过渡期的结束和营改增政策性减收效应的逐步显现，改征后增值税将难以保持持续增长（1—6月，增值税增长33.0%）。

　　（四）涉及土地方面的税收持续下降。1—6月份，城镇土地使用税等四项涉土税收完成45244万元，同比减少14844万元，下降24.7%，比地方级收入增幅低28.7个百分点。如果这种状况延续下去，将给完成全年预算带来较大压力。

　　（五）重点支出得到较好保障。1-6月份，我州财政支出增幅达到20.9%，比全省增幅12.6%，高出8.3%。通过调整优化支出结构，积极筹措并拨付资金，全力保障民生等重点支出需要，教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保等民生和重点支出得到较好保障。