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  • 2022年全州1—4月份财政预算执行情况
  • 发布时间：2022-05-10 15:07 来源：延边州财政局
     
2022年 第4期 （总99期）
　　 
全州1—4月份财政预算执行情况
　　
　　一、一般公共预算收支情况
　　（一）一般公共预算收入情况
　　1.全州情况
　　全州一般公共预算全口径财政收入完成46.1亿元，同比减收10.5亿元，下降18.5%，主要是增值税减收6.7亿元、企业及个人所得税共计减收1.5亿元、非税收入减收2.1亿元；全州一般公共预算收入完成15.7亿元，下降19.7%。
　　地方级税收收入10.7亿元，下降13.7%，主要是增值税减收1.1亿元（城市维护建设税、教育费附加等附加税费也相应减少）、企业所得税减收2204万元、耕地占用税和契税分别减收2627万元和2869万元。从主要税种看，增值税2.7亿元，同比减收1.1亿元，下降29.5%；企业所得税1.4亿元，下降13.8 %，主要是延吉市减收3662万元；个人所得税3596万元，下降26.3%，主要是龙井市、敦化市分别减收715万元和577万元；资源税1956万元，下降6.2%；城市维护建设税2.2亿元，增长0.6%；房产税5787万元，增长3.3%；印花税2271万元，下降2.2%；土地增值税9332万元，增长48.6%，主要是延吉市增收4379万元（4月份城建集团上缴股份制企业土地增值税5974万元）；车船税5092万元，增长4.9%；耕地占用税600万元，下降81.4%，主要是龙井市、延吉市和敦化市下降幅度较大；契税1.2亿元，下降18.8%，主要是延吉市减收3625万元，因2021年上缴一次性收入2483万元，导致基数抬高。
　　地方级非税收入5亿元，同比减收2.1亿元，下降30.0%，占地方级财政收入的31.9%。主要是罚没收入减收1.5亿元、国有资源（资产）有偿使用收入减收1.2亿元和行政事业性收费收入增收3134万元。从主要项目看，专项收入1.8亿元，增长3.0%；行政事业性收费收入1.1亿元，增长41.8%，主要是延吉市、安图县分别增收1026万元和4096万元；罚没收入3896万元，下降79.6%，主要是州本级减收2696万元、敦化市减收9259万元和汪清县减收1583万元；国有资产（资源）有偿使用收入1.4亿元，下降45.8%，主要是延吉市减收8610万元、珲春市减收3470万元和安图县减收2788万元；捐赠收入4001万元，增长74.2%，主要是延吉市和敦化市分别增收885万元和749万元，均为疫情相关捐赠收入。
　　2.州本级情况
　　1—4月份，州本级完成一般公共预算收入7604万元，增长0.3%。
　　（二）一般公共预算支出情况
　　1.全州情况
　　全州一般公共预算支出完成95.4亿元，同比增加22.8亿元，增长31.4%。支出增幅较大的原因：一是国标工资从上年10月份起提标翘尾（今年补发上年四季度调增部分），同时住房公积金等附加性支出同比增加。二是地方政府一般债务安排支出同比增加10亿元。三是城乡居民基本医疗保险支出增加3.2亿元、机关事业单位基本养老保险支出增加1.5亿元。四是疫情相关支出增加2亿元。五是债务付息支出增加1.1亿元。债务还本支出在线下支出反映。五是部分县（市）在春节前兑付了各类拖欠工程款和农民工工资，形成较大支出。
　　从具体支出项目看，一般公共服务支出9.9亿元，下降2.9%；公共安全支出3.8亿元，增长1.9%；教育支出10亿元，增长11.2%（普通教育增加支出1亿元）；科学技术支出1995万元，下降15.0%；文化旅游体育与传媒支出2.8亿元，增长68.9%，主要是州本级文化展示及纪念机构增加支出8773万元；社会保障和就业支出15亿元，增长19.1%，主要是行政事业单位养老支出增加1.5亿元、最低生活保障支出增加8200万元；卫生健康支出9.2亿元，增长54.7%，主要是州本级安排财政对城乡居民基本医疗保险基金补助4亿元，上年同期无支出；节能环保支出1.1亿元，下降10.4%，主要是能源节约利用减少支出2777万元；城乡社区支出19.7亿元，增长43.4%，主要是城乡社区公共设施支出增加1.5亿元、其他城乡社区支出支出增加3.7亿元；农林水支出9.1亿元，增长63.9%，主要是敦化市增加2.1亿元，包括农业生产发展支出3191万元、农业资源保护修复与利用支出8995万元和其他农业农村支出6099万元，与加快支出进度有关；资源勘探工业信息等支出6805万元，增长210.2%，主要是工业和信息产业监管支出增加3409万元；商业服务业等支出5265万元，增长69.0%，主要是民贸民品贷款贴息支出增加1094万元；灾害防治和应急管理支出6388万元，增长26.8%；债务付息支出3.3亿元，同比增加1.1亿元，增长47.8%。
　　全州完成民生支出76.2亿元，增长36.8%，比一般公共预算支出增速快5.4个百分点，占总支出的79.9%。
　　2.州本级情况
　　州本级一般公共预算支出12.4亿元，同比增加7.1亿元，增长134.7%。主要是按照中央直达资金拨付进度达标要求，提前安排社保、卫健和交通等各项大额支出。                                          
　　二、政府性基金预算收支情况
　　（一）全州政府性基金预算收支情况
　　1—4月份，全州政府性基金预算收入完成4.3亿元，下降35.9%，主要是国有土地使用权出让收入同比减收2.2亿元所致。全州政府性基金预算支出完成11.9亿元，增长79.6%。其中，城乡社区事务支出3.1亿元，下降26%；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出5.5亿元，增加5.5亿元，增长57243.8%；债务付息支出2.9亿元，增长74.0%。
　　（二）州本级政府性基金预算收支情况
　　1—4月份，州本级政府性基金预算收入完成1321万元，下降32.1%；州本级政府性基金预算支出完成1374万元，增长32.9%。
　　三、政府债务情况
　　（一）全州情况
　　2021年末，全州政府债务余额547.1亿元，其中一般债务余额312.2亿元，专项债务余额234.9亿元。2022年，年初预算安排政府债务还本29.1亿元。1—4月份，全州新增债务24亿元，其中一般债务12.4亿元，专项债务11.6亿元。全州偿还债务4亿元，其中一般债务1.1亿元，专项债务2.9亿元。截至4月末，全州政府债务余额567.1亿元，其中一般债务余额323.5亿元，专项债务243.6亿元。
　　（二）州本级情况
　　2021年末，州本级政府债务余额17.6亿元，其中一般债务余额12.3亿元，专项债务5.3亿元。2022年，年初预算安排政府债务还本1.4亿元。1—4月份，州本级无新增债务，无偿还债务。截至4月末，州本级政府债务余额17.6亿元，其中一般债务余额12.3亿元，专项债务5.3亿元。
　　四、预算执行中存在的主要问题
　　在疫情和“减免退缓”新组合式税费支持政策叠加影响下，全州面临较大减收压力。
　　（一）疫情对全州经济的影响。3月初以来，为尽快扑灭疫情，除图们市和龙井市外，我州其他县（市）相继实施静态管理，对全州财政经济运行带来较大影响。经初步测算，疫情将影响我州今年一般公共预算收入0.8亿元，影响全年增速1.5个百分点。
　　（二）阶段性税费政策对全州经济的影响。年初以来，国家实施新的组合式税费支持政策，具体包括“退、缓、减、免”共计13个文件22项政策。退：2022年4月起实施新的留抵退税政策，按照微型、中小型、大型企业的退税次序，存量和增量一并退还。按年内回补40%后，预计影响我州地方级收入2.4亿元。缓：制造业中小微企业“五税两费”自上年四季度以来延续缓缴至今年二季度。主要影响我州7月份收入（7月缓缴在明年入库），预计影响我州地方级收入1000万元。减：“六税两费”减半征收和小型微利企业，企业所得税超过100万元但不超过300万元部分按5%征收，影响我州地方级收入480万元和政策“扩围”影响收入4600万元（影响今年11月份）。免：适用3%征收的增值税小规模纳税人免征增值税和适用3%预征率的预缴增值税项目暂停预缴增值税，影响我州地方级收入2900万元（按1%还原后，影响2-3季度，4季度收入影响明年）。
　　上述疫情和优惠政策预计共减收4.1亿元，影响全年地方级财政收入增幅下降7.6%。
　　五、下一步工作建议
　　一是努力保障疫情防控资金需求。截至目前，全州累计投入财政资金2亿元。下一步，我们将聚焦打赢疫情防控歼灭战，超前谋划、精准施策，继续加大政策执行和库款调度，为全州疫情防控工作提供坚实的资金保障。省财政超调库款部分，待疫情结束后将按照相关财政补助政策确定的分担原则和比例，据实结算。
　　二是全力以赴支持企业复工复产。继续落实好“减免退缓”税费政策，将国家和省出台的一揽子助企纾困政策落到实处。会同税务部门加强政策宣传和解读，推动政策红利应享尽享，缓解市场各类主体资金困难。重点调度增值税留抵退税政策落实情况，指导县（市）用好转移支付资金，留足库款，确保应退尽退等政策尽早发挥实效。
　　三是积极向省寻求支持。下一步，我们将积极向省反映我州困难，争取给予更多转移支付增量。同时，将财政资金向受疫情影响大和留抵退税困难较大的县（市）倾斜，帮助兜牢“三保”底线和及时足额偿还到期债务本息。
　　四是强化监督指导，积极防范和化解财政运行风险。继续加大县（市）财政运行监测，对“三保”预算安排和执行情况、地方政府债务还本付息、暂付性款项、国库库款等开展联动监测和动态预警。对收支矛盾突出、债务风险高、暂付款规模大、库款保障水平持续偏低的县（市）实行重点监控。督促指导县（市）预算管理一体化建设，规范财政支出行为，及时纠正一体化系统支出与月报支出偏离值过大等问题（偏离值过大会影响国库库款调度），杜绝无指标实拨。
　　

 

　　

 

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