（一）一般公共预算收入情况

1.全州情况

（1）5月份当月情况。全州一般公共预算（地方级）收入完成4.2亿元，同比（下同）增加3468万元，同比（下同）增长9.0%。其中，税收收入完成2.7亿元，增加3585万元，增长15.0%，主要是延吉市企业所得税和城建税增长拉动（5279万元）；非税收入完成1.5亿元，减少117万元，下降0.8%。

州本级及县市地方级收入完成情况：如下图所示，龙井市、汪清县、珲春市之外的5个县市均有不同程度的增长，其中增幅最大的是敦化市。

（2）1—5月份情况。全州一般公共预算全口径财政收入完成69.9亿元，增长2.7%；全州地方级收入完成24.8亿元，下降0.7%。

地方级税收收入15.3亿元，增长4.5%，主要是延吉市追缴以前年度欠税款近1.3亿元。除企业所得税、耕地占用税、契税外，其他税种均有不同程度下降。从主要税种看，国内增值税4.7亿元，下降4.6%，主要是延吉市重点税源企业减收导致股份制企业增值税减少2300万元；企业所得税2亿元，增长5.0%，主要是吉林烟草工业有限责任公司和吉林省华兴工程建设集团有限公司增收拉动（地方级增收2139万元）；个人所得税5683万元，下降16.4%，主要是吉林烟草工业有限责任公司和延边农村商业银行股份有限公司减收所致（地方级减收322万元）；资源税2679万元，下降9.5%；城市维护建设税2.4亿元，下降1.0%，主要是受增值税下降影响；房产税4552万元，下降19.4%，主要是根据《税务部门扶持中小企业20项措施》，减免部分企业税款所致；土地增值税6493万元，下降13.4%，上年有一次性收入因素；车船税6610万元，下降30.6%，主要是汪清县上年入库数额较大，抬高基数所致；耕地占用税3174万元，增长347.0%，主要是珲春市、安图县土地储备中心整理上缴农地转用耕地一次性税款2400万元；契税2.9亿元，增长79.9%，主要是延吉市追缴以前年度欠税款近1.3亿元。

地方级非税收入9.5亿元，下降8.0%。其中，专项收入1.8亿元，下降3.5%，主要是部分县市森林植被恢复费减少所致；行政事业性收费收入2.2亿元，增长9.1%，主要是敦化市耕地开垦费收入增加较多（9800万元）；罚没收入6356万元，下降28.5%，主要是受疫情影响全州公安交警罚没收入普遍减少（全州共减少1635万元）和部分县市上年同期一次性罚没款数额较大（敦化市监察委罚没收入880万）；国有资产（资源）有偿使用收入1亿元，下降44.4%，主要是珲春市上年同期一次性国有资产处置收入较多（6000万元），抬高了基数；捐赠收入3.4亿元，增长18.5%，主要是疫情下社会各界捐赠款增加。

全省收入排名情况。从全省一般公共预算全口径财政收入完成情况看，我州增幅排名第2位；从全省一般公共预算收入完成情况看，我州增幅排第5位。（见表五《2020年1—5月份全省一般公共预算收入完成情况表》）

2.州本级情况

（1）5月份当月情况。州本级地方级收入完成870万元，下降80.2%。

（2）1—5月份情况。州本级地方级收入完成3.7亿元，同比基本持平，其中，专项收入1917万元，下降10.8%，主要是广电局广告收入同比减少250万元；行政事业性收费收入831万元，下降44.1%，主要是公安行政事业性收费收入减少500万元；罚没收入288万元，下降57.8%，主要是受疫情影响，交警罚款收入减少256万元；国有资源（资产）有偿使用收入385万元，下降42.5%；捐赠收入3亿元，增长20.2%，主要是疫情下社会各界捐赠款增加。

（二）一般公共预算支出情况

1.全州情况

（1）5月份当月情况。全州一般公共预算支出完成24.5亿元，减少2.5亿元，下降9.2%。如下图所示，龙井市、敦化市、和龙市、安图县4个县（市）增长，其余4个县市为负增长。

（2）1—5月份情况。全州一般公共预算支出完成111.4亿元，下降13.8%，主要是州本级长白山森工集团上划省导致天然林保护、森林资源管理专项支出分别减少7.4亿元、1.8亿元，以及全州财政对机关事业单位、企业职工基本养老保险基金的补助资金支出减少9.4亿元。从预算科目支出情况看，一般公共服务支出10.1亿元，增长5.8%；公共安全支出4.4亿元，增长7.3%，主要是今年延吉市下达城市监控系统项目建设资金2000万元；教育支出11.3亿元，下降11.2%，主要是受疫情影响全州教育机构尚未开学，导致相应支出滞后，全州普通教育、职业教育支出分别减少9460万元和2232万元；科学技术支出3139万元，下降59.9%，主要是延吉市上年同期有企业创新发展支出2010万元、企业扶持资金支出1450万元，今年无此项支出；文化旅游体育与传媒支出2.3亿元，下降15.4%，主要是州本级上年同期航线补贴资金支出2207万元，今年无此项支出；社会保障和就业支出28.7亿元，下降19.9%，主要是今年财政对机关事业单位和企业基本养老保险基金的补助支出减少9.4亿元所致；卫生健康支出7.6亿元，下降4.4%，主要是上年同期财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出数额为2亿元，今年相应支出仅为8120万元；节能环保支出1.7亿元，下降80.0%，主要是长白山森工集团上划至省，导致州本级天然林保护专项支出减少7.4亿元；城乡社区支出20.4亿元，增长27.6%，主要是延吉市拨付金豆集团恐龙文博苑项目扶持资金1.1亿元和新增债券支出1.6亿元；农林水支出11.4亿元，下降27.7%，主要是州本级森林资源管理专项转省列支和敦化市粮贸专项支出减少1.4亿元所致；交通运输支出3.6亿元，增长8.6%，主要是汪清县下达新增一般债券资金6500万元用于公路等基础设施建设；资源勘探工业信息等支出1.2亿元，增长98.3%，主要是州本级拨付疫情防控资金及物资购置资金4700万元；住房保障支出4亿元，下降7.1%，主要是珲春市上年同期有廉租住房配套资金支出，今年无此项支出。全州完成民生支出93.6亿元，占总支出的84.0%，下降14.7%。

2.州本级情况

（1）5月份当月情况。州本级一般公共预算支出1.6亿元，下降62.6%。

（2）1—5月份情况。州本级一般公共预算支出7.7亿元，下降60.4%，主要是长白山森工集团上划省导致天然林保护、森林资源管理专项支出分别减少7.4亿元、1.8亿元。从预算科目支出情况看，一般公共服务支出1.5亿元，增长29.8%，主要是今年拨付监察体制改革补助及纪检监察第二留置基地建设费4000万元；公共安全支出4603万元，下降21.4%；教育支出5545万元，下降32.1%，主要是受疫情影响支出进度滞后，普通教育支出减少2127万元；文化旅游体育与传媒支出1亿元，下降24.4%，主要是上年同期有航线补贴支出2207万元，今年无此项支出；社会保障和就业支出9350万元，下降66.2%，主要是上年同期机关事业单位基本养老保险基金的补助支出2亿元，今年仅为940万元；卫生健康支出8537万元，增长6.1%；节能环保支出256万元，下降99.6%，主要是长白山森工集团上划到省，天保专项支出减少7.4亿元；农林水支出2778万元，下降86.9%，主要是森林资源管理专项支出转省列支，相应支出减少1.8亿元；交通运输支出6799万元，下降41.9%，主要是车辆购置税用于公路等基础设施建设支出减少6113万元；资源勘探工业信息等支出6150万元，增长192.3%，主要是州本级今年拨付疫情防控资金及物资购置资金4700万元。

（三）1—5月份预算执行主要特点和问题

收入方面：一是因受疫情影响，全州交通罚没收入减少和上年部分县市一次性国有资产处置较多抬高基数影响，全年非税收入下降较多。二是企业复工复产顺利推进和刺激消费各项举措成效显著，经济回暖迹象明显，为税收创收创造了有利条件，税收收入增幅较1—4月份提高2.1个百分点。

支出方面：一是长白山森工集团上划至省，州本级天然林保护、森林资源管理等专项转省列支（仅影响今年增幅）。二是全州上年同期财政对企业职工养老保险基金支出较多，抬高了基数。三是受疫情影响，普通教育和职业教育支出进度放缓。如剔除上述因素，1—5月份全州一般公共预算支出同比增长1.5%。

二、政府性基金预算收支情况

（一）全州政府性基金预算收支情况

1—5月份，全州政府性基金预算收入完成8.6亿元，增长6.6%。其中，国有土地使用权出让收入完成7.9亿元，增长4.7%。全州政府性基金预算支出完成11.7亿元，增长14.8%。其中，其他政府性基金支出5亿元，增长2474.0%，主要是珲春市拨付产业孵化园新增专项债券资金4亿元。

（二）州本级政府性基金预算收支情况

1—5月份，州本级政府性基金预算收入完成1684万元，增长79.5%，主要是土地出让价款收入增加625万元。州本级政府性基金预算支出完成2203元，下降15.2%，主要是用于体育事业的彩票公益金支出同比减少641万元。