全州1—9月份财政预算执行情况

　　一、一般公共预算收支情况

　　（一）一般公共预算收入情况

　　1.全州情况

　　（1）9月份当月情况。全州一般公共预算（地方级）收入完成5亿元，同比（下同）减少1558万元，同比（下同）下降3.0%。其中，税收收入完成3.5亿元，增加3578万元，增长11.4%；非税收入完成1.5亿元，减少5136万元，下降25.5%。

　　州本级及县（市）地方级收入完成情况：州本级完成1255万元，下降64.8%；延吉市完成2.3亿元，下降4.2%；图们市完成1129万元，增长12.2%；龙井市完成2272万元，增长24.9%；敦化市完成6489万元，下降19.6%；和龙市完成3711万元，增长53.5%；汪清县完成2441万元，下降20.3%；珲春市完成7412万元，增长41.0%；安图县完成2350万元，下降2.5%。

　　（2）1—9月份情况。全州一般公共预算全口径财政收入完成117.6亿元，增长2.3%；全州地方级收入完成44.4亿元，增长1.5%。

　　地方级税收收入27.5亿元，增长4.9%，主要是延吉市契税增收拉动。从主要税种看，国内增值税7.5亿元，下降10.0%，主要是延吉市重点税源企业减收导致股份制企业增值税减少4493万元；企业所得税3亿元，增长13.6%，主要是吉林烟草工业有限责任公司和延边天宇欣捷置业有限公司增收拉动；个人所得税9697万元，增长2.4%；资源税5966万元，增长4.0%；城市维护建设税4.1亿元，下降3.0%；房产税1.3亿元，下降13.4%；土地增值税1.2亿元，下降13.5%；车船税1.1亿元，下降30.2%，主要是汪清县上年入库数额较大，抬高基数所致；耕地占用税6942万元，增长549.4%，主要是部分县（市）农地转用耕地税款增加较多；契税5.9亿元，增长63.0%，主要是延吉市拉动。

　　地方级非税收入16.9亿元，下降3.5%。其中，专项收入4.1亿元，下降2.8%；行政事业性收费收入4亿元，增长4.1%，主要是敦化市耕地开垦费收入增加较多（1.6亿元）；罚没收入2亿元，增长11.0%，主要是州本级纪检罚没等其他一般罚没收入增加6000万元；国有资产（资源）有偿使用收入2.6亿元，下降24.1%，主要是珲春市上年同期一次性国有资产处置收入较多，抬高了基数；捐赠收入3.5亿元，增长5.8%，主要是州本级宁波对口捐赠收入增加2500万元。

　　全省收入排名情况。从全省一般公共预算全口径财政收入完成情况看，我州增幅排名第3位；从全省一般公共预算收入完成情况看，我州增幅排第5位。（见表五《2020年1—9月份全省一般公共预算收入完成情况表》）

　　2.州本级情况

　　（1） 9月份当月情况。州本级完成1255万元，下降64.8%，主要是上年同期宁波捐赠收入2000万元入库。

　　（2）1—9月份情况。州本级地方级收入完成5.8亿元，增长24.1%，主要是行政事业单位国有资产处置收入3700万元入库和纪委罚没收入等其他一般罚没收入增加6600万元。其中，专项收入6236万元，增长16.4%；行政事业性收费收入1871万元，下降36.1%，主要是公安行政事业性收费收入减少1222万元；罚没收入7594万元，增长289.2%，主要是纪委罚没收入等其他一般罚没收入增加6600万元；国有资源（资产）有偿使用收入4764万元，增长146.8%，主要是肿瘤医院、长白松宾馆等国有资产处置款3700万元入库；捐赠收入3亿元，增长8.3%，主要是宁波对口帮扶捐赠收入增加2500万元。

　　（二）一般公共预算支出情况

　　1.全州情况

　　（1）9月份当月情况。全州一般公共预算支出完成37.4亿元，减少8.8亿元，下降19.0%。其中，州本级完成2.8亿元，下降63.0%；延吉市完成5.1亿元，增长9.8%；图们市完成2.5亿元，下降57.5%；龙井市完成3.2亿元，下降5.2%；敦化市完成5.7亿元，下降34.4%；和龙市完成4亿元，增长346.7%；汪清县完成5.1亿元，增长2.3%；珲春市完成6.4亿元，下降3.1%；安图县完成2.7亿元，下降23.9%。

　　（2）1—9月份情况。全州一般公共预算支出完成238.7亿元，下降15.8%。主要是长白山森工集团上划和部分县市上年同期新增债券下达数额较多，抬高基数。从预算科目支出情况看，一般公共服务支出21.6亿元，增长1.1%；公共安全支出8.2亿元，下降4.7%；教育支出21.8亿元，下降8.7%，主要是敦化市上年同期下达新增债券资金7000万元和幼儿园建设项目资金2000万元，今年无此项支出；科学技术支出6633万元，下降43.1%；文化旅游体育与传媒支出4.7亿元，下降22.7%，主要是州本级上年同期航线补贴资金支出3164万元，今年无此项支出；社会保障和就业支出61.5亿元，下降1.1%；卫生健康支出13.7亿元，下降14.4%，主要是财政对城乡居民基本医疗保险基金补助支出减少2亿元；节能环保支出3.1亿元，下降83.4%，主要是长白山森工集团上划至省，导致州本级天然林保护专项支出减少15.7亿元；城乡社区支出44.2亿元，下降18.2%，主要上年同期部分县市安排新增债券资金用于城乡社区建设支出；农林水支出28.1亿元，下降30.0%，主要是州本级森林资源管理专项转省列支；交通运输支出10.1亿元，下降5.8%，主要是州本级车辆购置税用于公路等基础设施建设支出减少3.2亿元；资源勘探工业信息等支出1.1万元，增长24.1%；住房保障支出8.5亿元，下降5.5%，主要是上年同期珲春市廉租住房地方配套资金支出数额过大，抬高基数所致。全州完成民生支出200.1亿元，下降17.9%，占总支出的83.8%。

　　2.州本级情况

　　（1）9月份当月情况。州本级一般公共预算支出2.8亿元，下降63.0%。

　　（2）1—9月份情况。州本级一般公共预算支出17.3亿元，下降59.2%，主要是长白山森工集团上划导致天然林保护、森林资源管理专项支出分别减少15.7亿元、5.4亿元。从预算科目支出情况看，一般公共服务支出3.3亿元，增长30.3%；公共安全支出1亿元，下降0.6%；教育支出1.3亿元，下降17.4%，主要是受疫情影响支出进度滞后所致；文化旅游体育与传媒支出2亿元，下降19.9%，主要是上年同期有航线补贴支出3164万元，今年无此项支出；社会保障和就业支出3.1亿元，下降24.2%，主要是今年机关事业单位基本养老保险基金的补助支出减少1亿元所致；卫生健康支出1.3亿元，下降17.4%，主要是上年同期下达一般债券资金用于综合医院建设；节能环保支出460万元，下降99.7%，主要是长白山森工集团上划到省，相应支出减少所致；农林水支出5577万元，下降90.7%，主要是森林资源管理专项支出转省列支，相应支出减少所致；交通运输支出2.8亿元，下降51.1%，主要是车辆购置税用于公路等基础设施建设支出减少3.2亿元；资源勘探工业信息等支出1188万元，下降52.9%，主要是中小企业发展专项资金减少1142万元。

　　二、1—9月份预算执行主要特点和问题

　　（一）地方级收入连续4个月实现增长。从增收因素看，一是延吉市契税增收2.7亿元，对全州税收收入增幅起到了决定性作用。二是吉林烟草工业有限责任公司、延边天宇欣捷置业有限公司等重点税源企业企业所得税增收拉动。三是行政事业性收费、罚没、捐赠等非税收入增收较多。从减收因素看，一是受吉林敖东药业集团延吉股份有限公司等部分企业减收影响，股份制企业增值税减收6700万元，下降19.4%。二是受上年部分县（市）一次性国有资产处置较多抬高基数影响，非税收入总体小幅回落。

　　（二）一般公共预算支出降幅较大。今年以来，全州一般公共预算支出呈继续下降趋势，且降幅较大。全州除龙井市外州本级和其他县（市）均有不同程度的下降。从主要影响因素来看，一是长白山森工集团上划至省，州本级天然林保护、森林资源管理等专项转省列支，影响全年支出规模。二是部分县（市）上年同期安排债券资金用于普通教育支出且数额较大，导致教育支出降幅较大。三是上年同期，财政对机关事业单位和企业基本养老保险基金补助支出较多，抬高基数。

　　三、政府性基金预算收支情况

　　（一）全州政府性基金预算收支情况

　　1—9月份，全州政府性基金预算收入完成15亿元，下降9.5%。其中，国有土地使用权出让收入完成13.7亿元，下降10.3%。全州政府性基金预算支出完成46.4亿元，增长116.9%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出7.4亿元，下降34.5%。

　　（二）州本级政府性基金预算收支情况

　　1—9月份，州本级政府性基金预算收入完成3338万元，下降12.9%。州本级政府性基金预算支出完成9452元，增长111.5%，主要是疫情防控资金转政府性基金科目列支。

　　四、政府债务情况

　　（一）全州情况。2019年全州政府债务余额290.2亿元，其中：一般债务余额204.3亿元，专项债务85.9亿元。2020年，年初预算安排政府债务还本29亿元。1—9月份，全州新增债务111.8亿元，已偿还债务17.4亿元。截至9月末，全州政府债务余额384.5亿元，其中：一般债务余额252亿元，专项债务132.5亿元。

　　（二）州本级情况。2019年州本级政府债务余额11亿元，其中：一般债务余额8.5亿元，专项债务2.5亿元。2020年，年初预算安排政府债务还本1.8亿元。1—9月份，州本级新增债务2.4亿元，已偿还债务0.4亿元。截至9月末，州本级政府债务余额13亿元，其中：一般债务余额10.5亿元，专项债务2.5亿元。