全州1—10月份财政预算执行情况

　　一、一般公共预算收支情况

　　（一）一般公共预算收入情况

　　1.全州情况

　　（1）10月份当月情况。全州一般公共预算（地方级）收入完成5亿元，同比（下同）增加7542万元，同比（下同）增长17.9%。其中，税收收入完成3.3亿元，增加3181万元，增长10.6%；非税收入完成1.6亿元，增加4361万元，增长35.6%。

　　州本级及县（市）地方级收入完成情况：州本级完成2726万元，下降22.5%；延吉市完成2.2亿元，增长18.6%；图们市完成608万元，下降37.8%；龙井市完成1900万元，增长23.5%；敦化市完成8432万元，增长54.1%；和龙市完成1369万元，下降8.1%；汪清县完成4223万元，增长86.1%；珲春市完成6494万元，增长17.0%；安图县完成1842万元，下降32.3%。

　　（2）1—10月份情况。全州一般公共预算全口径财政收入完成133亿元，增长3.4%；全州地方级收入完成49.4亿元，增长3.0%。

　　地方级税收收入30.8亿元，增长5.5%，主要是延吉市契税增收拉动。从主要税种看，国内增值税8.6亿元，下降8.9%，主要是延吉市重点税源企业减收导致股份制企业增值税减少3993万元；企业所得税3.8亿元，增长11.6%，主要是吉林烟草工业有限责任公司和延边天宇欣捷置业有限公司增收拉动；个人所得税1.1亿元，下降0.7%；资源税6683万元，增长3.7%；城市维护建设税4.7亿元，下降0.7%；房产税1.3亿元，下降14.2%；土地增值税1.4亿元，下降0.7%；车船税1.3亿元，下降29.4%，主要是3个县（市）龙井、汪清、珲春上年入库数额较大，抬高基数所致；耕地占用税8317万元，增长579.5%，主要是部分县（市）农地转用耕地税款增加较多；契税6.1亿元，增长57.6%，主要是延吉市拉动。

　　地方级非税收入18.6亿元，下降1.0%。其中，专项收入4.5亿元，下降3.8%；行政事业性收费收入4.5亿元，增长7.3%，主要是敦化市耕地开垦费收入增加较多（1.6亿元）；罚没收入2.4亿元，增长22.2%，主要是州本级纪检罚没等其他一般罚没收入增加6600万元；国有资产（资源）有偿使用收入2.9亿元，下降18.1%，主要是珲春市上年同期一次性国有资产处置收入（7000万元）较多，抬高了基数；捐赠收入3.5亿元，增长4.5%，主要是州本级宁波对口捐赠收入增加2500万元。

　　全省收入排名情况。从全省一般公共预算全口径财政收入完成情况看，我州增幅排名第3；从全省一般公共预算收入完成情况看，我州增幅排名第3。（见表五《2020年1—10月份全省一般公共预算收入完成情况表》）

　　2.州本级情况

　　（1）10月份当月情况。州本级完成2726万元，下降22.5%，主要是上年同期残疾人就业保障金744万元入库。

　　（2）1—10月份情况。州本级地方级收入完成6.1亿元，增长20.9%，主要是行政事业单位国有资产（肿瘤医院、长白松宾馆）处置收入3700万元入库和纪委罚没收入等其他一般罚没收入增加6600万元。其中，专项收入6733万元，下降4.1%；行政事业性收费收入3274万元，下降26.6%，主要是公安行政事业性收费收入减少1110万元；罚没收入8220万元，增长306.9%，主要是其他一般罚没收入增收拉动；国有资源（资产）有偿使用收入4965万元，增长146.8%，主要是肿瘤医院、长白松宾馆等国有资产处置款3700万元入库；捐赠收入3亿元，增长8.1%，主要是宁波对口帮扶捐赠收入增加2500万元。

　　（二）一般公共预算支出情况

　　1.全州情况

　　（1）10月份当月情况。全州一般公共预算支出完成32.7亿元，增加18.9亿元，增长137.4%。其中，州本级完成2.6亿元，增长13.7%；延吉市完成4.7亿元，增长600.9%；图们市完成1.6亿元，增长154.5%；龙井市完成3.4亿元，增长234.8%；敦化市完成7.9亿元，增长592.9%；和龙市完成2.5亿元，增长10.0%；汪清县完成4.4亿元，增长188.5%；珲春市完成2.9亿元，下降20.2%；安图县完成2.6亿元，增长324.8%。

　　（2）1—10月份情况。全州一般公共预算支出完成271.3亿元，下降8.7%。主要是长白山森工集团上划和部分县（市）上年同期新增债券下达数额较多，抬高基数。从预算科目支出情况看，一般公共服务支出23.9亿元，增长3.8%；公共安全支出9.1亿元，下降0.6%；教育支出24.5亿元，下降3.5%，主要是敦化市上年同期下达新增债券资金7000万元和幼儿园建设项目资金2000万元，今年无此项支出；科学技术支出7397万元，下降36.8%；文化旅游体育与传媒支出5.6亿元，下降14.8%，主要是州本级上年同期航线补贴资金支出3643万元，今年无此项支出；社会保障和就业支出66.9亿元，增长6.0%；卫生健康支出15.6亿元，下降7.6%，主要是财政对城乡居民基本医疗保险基金补助支出减少1亿元；节能环保支出3.5亿元，下降81.7%，主要是长白山森工集团上划至省，导致州本级天然林保护专项支出减少16亿元；城乡社区支出49.2亿元，下降7.7%，主要上年同期部分县市安排新增债券资金用于城乡社区建设支出；农林水支出36.4亿元，下降16.0%，主要是州本级森林资源管理专项转省列支；交通运输支出11.8亿元，增长2.6%，主要是州本级车辆购置税用于公路等基础设施建设支出减少2.4亿元；资源勘探工业信息等支出1.4万元，增长65.1%，主要是技术改造支出增加4550万元；住房保障支出9.7亿元，下降12.9%，主要是上年同期珲春市廉租住房地方配套资金支出数额过大，抬高基数所致。全州完成民生支出228.7亿元，下降10.2%，占总支出的84.3%。

　　2.州本级情况

　　（1）10月份当月情况。州本级一般公共预算支出2.6亿元，增长13.7%。

　　（2）1—10月份情况。州本级一般公共预算支出20亿元，下降55.6%，主要是长白山森工集团上划导致天然林保护、森林资源管理专项支出分别减少16亿元、4亿元。从预算科目支出情况看，一般公共服务支出3.3亿元，增长8.3%；公共安全支出1.2亿元，增长0.2%；教育支出1.5亿元，下降12.0%；文化旅游体育与传媒支出2.6亿元，下降4.3%，主要是上年同期有航线补贴支出3643万元，今年无此项支出；社会保障和就业支出3.3亿元，下降22.6%，主要是今年机关事业单位基本养老保险基金的补助支出减少1亿元所致；卫生健康支出1.5亿元，下降17.1%，主要是上年同期下达一般债券资金用于综合医院建设；节能环保支出533万元，下降99.7%，主要是长白山森工集团上划到省，相应支出减少所致；农林水支出6416万元，下降89.7%，主要是森林资源管理专项支出转省列支，相应支出减少所致；交通运输支出3.5亿元，下降42.4%，主要是车辆购置税用于公路等基础设施建设支出减少3亿元；资源勘探工业信息等支出1573万元，下降40.9%，主要是中小企业发展专项资金减少1000万元。

　　二、1—10月份预算执行主要特点和问题

　　（一）地方级收入连续5个月实现增长。从增收因素看，一是延吉市契税增收2.7亿元，对全州税收收入增幅起到了决定性作用。二是吉林烟草工业有限责任公司、延边天宇欣捷置业有限公司等重点税源企业的企业所得税增收拉动。三是行政事业性收费、罚没、捐赠等非税收入增收较多。从减收因素看，一是受吉林敖东药业集团延吉股份有限公司等部分企业减收影响，股份制企业增值税减收6562万元，下降15.6%。二是受上年部分县（市）一次性国有资产处置较多抬高基数影响，非税收入总体小幅回落。

　　（二）一般公共预算支出降幅较大。今年以来，全州一般公共预算支出呈继续下降趋势，且降幅较大。从主要影响因素来看，一是长白山森工集团上划至省，州本级天然林保护、森林资源管理等专项转省列支，影响全年支出规模。二是部分县（市）上年同期安排债券资金用于普通教育支出且数额较大，导致教育支出有所下降。三是受珲春市上年同期工矿棚户区改造项目支出数额较大影响，全州住房保障支出降幅超10%。

　　三、政府性基金预算收支情况

　　（一）全州政府性基金预算收支情况

　　1—10月份，全州政府性基金预算收入完成15.8亿元，下降10.7%。其中，国有土地使用权出让收入完成14.1亿元，下降12.4%。全州政府性基金预算支出完成49.9亿元，增长62.4%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出7.8亿元，下降44.7%。

　　（二）州本级政府性基金预算收支情况

　　1—10月份，州本级政府性基金预算收入完成3531万元，下降12.1%。州本级政府性基金预算支出完成9561元，增长77.2%，主要是疫情防控资金转政府性基金科目列支。

　　四、政府债务情况

　　（一）全州情况。2019年全州政府债务余额290.2亿元，其中：一般债务余额204.3亿元，专项债务85.9亿元。2020年，年初预算安排政府债务还本29亿元。1—10月份，全州新增债务131.7亿元，已偿还债务17.5亿元。截至10月末，全州政府债务余额404.3亿元，其中：一般债务余额255.6亿元，专项债务148.7亿元。

　　（二）州本级情况。2019年州本级政府债务余额11亿元，其中：一般债务余额8.5亿元，专项债务2.5亿元。2020年，年初预算安排政府债务还本1.8亿元。1—10月份，州本级新增债务3.8亿元，已偿还债务0.4亿元。截至10月末，州本级政府债务余额14.4亿元，其中：一般债务余额10.9亿元，专项债务3.5亿元。