全州1月份财政预算执行情况

　　一、一般公共预算收支情况

　　（一）一般公共预算收入情况

　　1.全州情况

　　全州一般公共预算全口径财政收入完成11.5亿元，下降21.1%；全州地方级收入完成4.8亿元，下降11.2%。

　　地方级税收收入3.4亿元，下降12.3%，主要是国内增值税减收3971万元。从主要税种看，国内增值税1.1亿元，下降26.0%，主要是敦化市建工集团减收2018万元、汪清县青拓再生能源减收1031万元、珲春市加财建筑公司减收504万元和全州增值税进项增量留抵退增加625万元；企业所得税6457万元，下降8.3%，主要是汪清县青拓再生能源减收714万元；个人所得税2645万元，增长66.1%，主要是龙井市翰峰矿业股权转让和敦化市亚联机械股权分红增加；资源税858万元，增长27.3%；城市维护建设税2723万元，下降35.9%，主要是与增消两税降幅较大有关；房产税-24万元，下降120.3%，主要是发生退税；土地增值税3092万元，增长22.2%，属一次性收入；车船税1387万元，下降10.6%；耕地占用税241万元，下降83.9%，主要是上年敦化市等县（市）一次性收入较多，今年无此因素；契税3390万元，增长35.2%，属一次性收入没有可比性。

　　地方级非税收入1.4亿元，下降8.3%。其中，专项收入3338万元，下降11.0%；行政事业性收费收入976万元，下降83.9%，主要是敦化市上年有自然资源和生态环境一次性收入因素5500万元，今年无此因素；罚没收入1369万元，增长64.0%，主要是州本级增加306万元；国有资产（资源）有偿使用收入6307万元，增长115.8%，主要是珲春市增收1767万元；捐赠收入2295万元，增长13.9%。

　　2.州本级情况

　　州本级地方级收入完成1139万元，增长131.0%，主要是广电局广告收入增加220万元、行政事业性收费收入增加52万元、罚没收入增加306万元。

　　（二）一般公共预算支出情况

　　1.全州情况

　　全州一般公共预算支出完成15.7亿元，下降19.0%。主要原因是财政资金紧张，影响部分支出进度（1月份需要消化上年集中支付指标）、上年部分县（市）提前发放2月份职工工资抬高支出基数，以及中央提前下达的专项等指标明显减少所致。从具体支出科目情况看，一般公共服务支出1.5亿元，下降45.1%，主要是部分县（市）上年提前发放13月工资和2月份工资；公共安全支出6959万元，下降38.0%，主要是上年提前发放工资性支出和疫情防控有关公安支出较多抬高了基数；教育支出2.5亿元，下降25.0%，今年教育相关提前下达转移支付同比减少；科学技术支出119万元，下降44.4%；文化旅游体育与传媒支出3700万元，下降45.7%，主要是上年有同期珲春市旅游开发城市基础设施项目配套资金支出，今年无此项支出；社会保障和就业支出3.2亿元，增长11.4%，财政对行政事业单位养老金支出增加；卫生健康支出1.2亿元，下降22.2%，主要是上年重大公共卫生专项及突发公共卫生事件应急处理支出较多；节能环保支出1922万元，增长50.3%；城乡社区支出2.2亿元，下降4.0%；农林水支出2.0亿元，下降20.5%；交通运输支出5231万元，增长37.0%；资源勘探工业信息等支出329万元，下降82.7%；商业服务业等支出101万元，下降67.2%，主要是上年疫情相关补贴等支出较多；自然资源海洋气象等支出1930万元，增长28.1%；住房保障支出6282万元，下降30.0%。

　　全州完成民生支出131784万元，下降12.0%，占全州一般公共预算支出的84.0%。

　　2.州本级情况

　　州本级一般公共预算支出1.1亿元，下降38.0%，主要是上年1月有春节和受疫情影响部分单位支出暂停（上年除一般公共服务、公共安全、卫生健康和城乡社区支出外，其他科目未发生支出）。从预算科目支出情况看，一般公共服务支出1306万元，下降41.3%；公共安全支出558万元，下降60.1%；教育支出845万元；文化旅游体育与传媒支出1243万元；社会保障和就业支出2338万元；卫生健康支出1075万元，增长14.4%；节能环保支出262万元；农林水支出948万元；交通运输支出107万元；资源勘探工业信息等支出69万元；住房保障支出1758万元。

　　二、1月份预算执行主要特点和问题

　　收入方面：地方级税收和非税收入均出现下降，但尚处可控范围；部分县（市）降幅较大，增幅最高和最低相差149.2%；税收减收主要集中在国内增值税，非税减收主要是部分县（市）上年有一次性行政事业性收费收入因素，今年无因素。

　　支出方面：财政支出降幅较大。主要因素：一是部分县（市）因财政收入自给能力较低等原因财政资金紧张，导致应列未列支出较多。二是消化上年集中支付系统指标需要占用部分当年财政资金。三是财政企业养老从今年起由省列支。四是去年春节在1月份，部分县（市）为了让广大干部职工过好年，提前安排了13月工资和2月份工资。

　　三、政府性基金预算收支情况

　　（一）全州政府性基金预算收支情况

　　1月份，全州政府性基金预算收入完成2997万元，下降49.9%。其中，国有土地使用权出让收入完成2761万元，下降47.6%。全州政府性基金预算支出完成8756万元，下降53.2%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出7107万元，下降60.1%。

　　（二）州本级政府性基金预算收支情况

　　1月份，州本级政府性基金预算收入完成112万元，下降609.1%。州本级政府性基金预算支出完成5元，下降98.8%。

　　四、政府债务情况

　　（一）全州情况。2020年末，全州政府债务余额392.7亿元。其中：一般债务余额251.9亿元，专项债务140.8亿元。2021年，年初预算安排政府债务还本24.7亿元。1月份，全州新增债务62亿元，无偿还债务。截至1月末，全州政府债务余额454.7亿元。其中：一般债务余额283.9亿元，专项债务170.8亿元。

　　（二）州本级情况。2020年末，州本级政府债务余额13亿元。其中：一般债务余额10.5亿元，专项债务2.5亿元。

　　2021年，年初预算安排政府债务还本0.9亿元。1月份，州本级无新增债务和偿还债务。截至1月末，州本级政府债务余额13亿元。其中：一般债务余额10.5亿元，专项债务2.5亿元。