全州1—2月份财政预算执行情况

　　一、一般公共预算收支情况

　　（一）一般公共预算收入情况

　　1.全州一般公共预算全口径财政收入完成26.4亿元，下降1.6%；全州地方级收入完成8.2亿元，增长6.4%。

　　地方级税收收入5.9亿元，增长4.9%，主要是契税和土地增值税等地方小税种拉动，分别增收2082万元和1134万元。从主要税种看，增值税2.1亿元，下降5.3%；企业所得税6669万元，下降6.2%，主要是汪清县青拓再生能源减收714万元（已于上年注销完毕）；个人所得税3498万元，增长14.4%，主要是龙井市翰峰矿业股权转让和敦化市亚联机械股权分红增加；资源税1484万元，增长38.6%；城市维护建设税1.1亿元，增长0.1%；房产税-163万元，下降226.4%；印花税1585万元，增长17.2%；土地增值税4079万元，增长38.5%，属一次性收入；车船税2503万元，与上年持平；耕地占用税1460万元，下降2.7%；契税5058万元，增长70.0%，属一次性收入。

　　地方级非税收入2.3亿元，增长10.3%，主要是州本级罚没收入增收3248万元拉动，县（市）合计减收1387万元（主要是敦化市行政事业性收费收入减收5726万元）。其中，专项收入8467万元，增长11.2%；行政事业性收费收入1641万元，下降75.5%，主要是敦化市上年有自然资源和生态环境一次性收入因素5500万元，今年无此收入；罚没收入5008万元，增长370.2%，主要是州本级增收3248万元（主要是纪检罚没）；国有资产（资源）有偿使用收入5782万元，增长96.5%，主要是敦化市增收1195万元、汪清县增收784万元和和龙市增收239万元；捐赠收入2295万元，下降19.2%。

　　2.州本级情况

　　州本级地方级收入完成5005万元，增长248.8%，主要是专项收入增收616万元、罚没收入增收3248万元。

　　（二）一般公共预算支出情况

　　1.全州情况

　　全州一般公共预算支出完成34.4亿元，增长4.4%。从具体支出科目看，一般公共服务支出4.4亿元，增长11.5%；公共安全支出2亿元，增长32.1%，主要是延吉市增加4975万元（公安网络安全系统建设支出增加1000万元、防疫补助支出增加1800万元、创城支出增加700万元）；教育支出4.6亿元，增长3.7%；科学技术支出841万元，增长24.4%；文化旅游体育与传媒支出7152万元，下降17.3%，主要是州本级减少2500万元，上年有公共文化体系建设资金772万元和文物保护专项972万元；社会保障和就业支出5.9亿元，下降15.9%，主要是企业职工养老金今年起由省统筹列支；卫生健康支出2.8亿元，增长17.9%，主要是敦化市增支6300万元（基本公共卫生专项2736万元和基本医疗专项支出3000万元）；节能环保支出7201万元，增长212.1%，主要是敦化市支出增加2628万元（停伐专项支出1500万元和燃油补贴支出800万元）；城乡社区支出6亿元，增长10.7%，主要是龙井市支出增加1.7亿元（新增债券安排支出1560万元、征地支出14230万元和基础设施建设支出1528万元）；农林水支出3.1亿元，下降18.2%，主要是安图县减少6800万元（上年有脱贫攻坚项目支出8000万元）；交通运输支出7770万元，增长77.6%，主要是安图县增加1900万元（燃油补贴增加540万元、节点路项目工程款471万元等）；资源勘探工业信息等支出1182万元，下降71.8%，主要是州本级减少2776万元（上年有疫情防控资金2700万元）；商业服务业等支出963万元，下降62.0%，主要是上年疫情相关补贴等支出较多，抬高了基数；自然资源海洋气象等支出5093万元，增长154.9%，主要是龙井市增加1375万元（土地征地手续费增加1419万元）和和龙市增加974万元（土地储备支出增加937万元）；住房保障支出1.7亿元，增长4.4%；债务付息支出5589万元，增长311.9%。

　　全州完成民生支出27.1亿元，增长1.2%，占支出的78.6%，占比环比减少5.4个百分点。

　　2.州本级情况

　　州本级一般公共预算支出2.7亿元，增长0.4%。从预算科目支出情况看，一般公共服务支出4521万元，增长19.1%；公共安全支出1791万元，增长4.7%；教育支出2323万元，增长66.0%，部分支出进度加快；文化旅游体育与传媒支出2466万元，下降49.8%（上年有文化体系建设等专项资金）；社会保障和就业支出7960万元，增长73.9%，主要是机关事业单位养老金增加支出3716万元（提前告知转移支付）；卫生健康支出2055万元，下降9.9%；节能环保支出568万元；农林水支出860万元；交通运输支出252万元；资源勘探工业信息等支出207万元；住房保障支出2753万元。

　　二、1—2月份预算执行主要特点和问题

　　收入方面：1—2月份，全州各级财政部门深入贯彻落实全省财政工作会议精神，围绕全年收入奋斗目标早谋划、早统筹、早布局，地方级财政收入实现增长。其中:税收收入增收2758万元，主要是契税增收2082万元和土地增值税增收1134万元，增值税是减收1188万元。说明我州1—2月份税收增长主要是依靠一次性收入因素，收入稳定增长机制不够牢固。此外，非税收入增收2183万元，主要是州本级罚没收入增收3248万元，全州国有资源（资产）有偿使用收入增收2839万元和行政事业性收费收入减收5053万元。

　　支出方面： 1—2月份实现4.4%的小幅增长，特别是与疫情防控直接相关的卫生健康支出2.8亿元，增长17.9%。拉动增幅的支出项目，主要是城乡社区支出增加5766万元、一般公共服务支出增加4495万元和卫生健康支出增加4220万元。减少最多的是社会保障和就业支出减少1.1亿元（与企业职工养老金由省里统筹列支有关）和农林水支出减少6930万元（与脱贫攻坚基本收尾有关）。此外，债务付息支出增加4232万元。

　　三、政府性基金预算收支情况

　　（一）全州政府性基金预算收支情况

　　1—2月份，全州政府性基金预算收入完成1.96亿元，下降28.8%。其中，国有土地使用权出让收入完成1.8亿元，下降29.7%。全州政府性基金预算支出完成1.8亿元，下降48.0%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出1.3亿元，下降60.9%。

　　（二）州本级政府性基金预算收支情况

　　1—2月份，州本级政府性基金预算收入完成530万元，下降16.0%。州本级政府性基金预算支出完成44万元，下降89.5%。

　　四、政府债务情况

　　（一）全州情况

　　2020年末，全州政府债务余额392.7亿元。其中：一般债务余额251.9亿元，专项债务140.8亿元。2021年，年初预算安排政府债务还本24.7亿元。1—2月份，全州新增债务62亿元，无偿还债务。截至2月末，全州政府债务余额454.7亿元。其中：一般债务余额283.9亿元，专项债务170.8亿元。

　　（二）州本级情况

　　2020年末，州本级政府债务余额13亿元。其中：一般债务余额10.5亿元，专项债务2.5亿元。

　　2021年，年初预算安排政府债务还本0.9亿元。1—2月份，州本级无新增债务和偿还债务。截至2月末，州本级政府债务余额13亿元。其中：一般债务余额10.5亿元，专项债务2.5亿元。